千呼万唤始出来，犹抱琵琶半遮面。转轴拨弦三两声，未成曲调先有情。
继4月中旬财政部宣布要在上海、苏州工业园区等地试点税延养老保险后，近日又一重磅文件落地：中国银保监会首次公布了具体操作细则。
至此，税延型养老保险终于向期待她的人露出了半个脸！
传了很久的“税延型养老保险”，究竟是何方神圣？她为什么如此重要？她将如何影响你每月缴纳的个税？又将如何至真至切地影响到你我的养老？下面一一解读：
一、税延养老保险是什么？
“个税递延型商业养老保险，指的是购买了相关养老保险产品的个人，所缴纳的保费可以在税前扣除，等到将来领取保险金时再缴纳个人所得税。”大白话：买了这份保险，能降低当前你每月的个税负担，同时为你将来的养老每月攒下一笔钱。
大家会问了，单位每月都会扣缴“五险一金”，这里面也有养老保险，有何不同呢？
“五险一金”中的养老保险是强制性征收，即便你不愿意交，单位也会从你工资里扣掉、然后上缴；而个税递延型养老保险，属于商业补充养老保险，买or不买，你自己说了算。
二、每月能少缴多少个税？
我们先来看一个栗子，数据说话。
假如你在帝都工作，目前月入1万元（税前），你将每月购买700元的个税递延型养老保险。
（图片来源：财经连环画）
我们可以清楚地看到，购买后，
每月少缴个税323-253=70元
每年少缴个税70*12=840元
但每个月你因为多花了700元买保险，可支配收入减少了7457-6827=630元
如果你工作兢兢业业，积累了相当经验，跳槽后的新公司月入2万元，依然每月购买700元的个税递延型养老保险。
（图片来源：财经连环画）
这时的你，
每月少缴个税2010-1835=175元
每年少缴个税175*12=2100元
但每个月因为多花了700元买保险，可支配收入减少了13550-13025=525元
也就是说，月入1万的人在北京，每月多花700元买这款保险，也只能省下区区70元个税；月入2万的人在北京，每月多花700元，能省下175元个税。
这样看来，税前月薪越高，购买税延型养老保险才能越划算。
当然，这700元最终仍然属于你，但要等到退休后才能享受。总之，就看你想要“延迟满足”，还是更喜“及时行乐”。
三、适合哪些人群参保？
最新相关细则规定：
“ 16周岁以上、未达到国家规定退休年龄、符合相关规定的个人，均可参保税延养老保险产品，保险期间可选择月交或年交两种缴费方式。”但需要注意的是，因为这款保险是缴费时税前扣除，因此那些工资还没有达到个税起征点的人，就谈不上税收优惠了，并不是所有人都适合参与。
而那些收入比较低的群体，似乎也没有必要买这款产品：毕竟为了延迟几十块钱的税，每个月还要额外留出一笔钱去买养老保险，不太现实… …
税延税延，只是延税，而非免税！在你领取养老金时，仍然逃不掉。
四、在哪里买？
中国银保监会相关负责人表示，
“ 凡参与税延养老保险试点的保险公司，要按照指引要求和有关保险产品监管规定开发设计税延养老保险产品，符合要求的税延养老保险产品获批后才能上市销售。”也就是说，目前该产品还没有诞生，各大保险公司还在加紧开发中，大家稍安勿躁… …
不过，据业内人士预测，具有市场规模的大型保险公司，如中国人寿、中国平安、新华保险等，有可能成为试点的第一批保险公司。
五、为何大力推广它？
这个问题，其实是最重要的问题，至少，你能明白这套产品背后的逻辑。
但要回答这个问题，简单到只有一句话：
中国的老龄化危机来了！国家快负担不起了！
统计局最新数据显示，截至2017年末，中国60岁以上人口已经超过2.4亿，占比高达17.3%。
一般认为，60岁及以上老年人口占总数的10%，就意味着进入老龄化社会，而我们的占比高出7个百分点！
此前央行金融研究所所长姚余栋说过：
“ 15年后，我国的养老金缺口将达到4.1万亿元；35年后，这一缺口将高达6.1万亿元。”来势汹汹！缓解国家的养老压力迫在眉睫。
何以解忧？唯有鼓励大家都行动起来，自己为自己攒养老钱！
众所周知，我国的养老保障体系有“三大支柱”，如今都快不够用了：
第一支柱基本养老保险，占养老金总量的78%，可近年来收入越来越慢、支出却越来越快，甚至有部分省份严重亏空。
第二支柱是企业年金和职业年金，虽然推行了14年，但效果嘛… …咳咳，只占养老金总量的18%。
第三支柱，个人储蓄性养老保险和商业养老保险，仅占4%，体量几乎可以忽略。而这也正是目前国家大力推行的、几乎被视为“救命草”的举措。
“税延养老保险”就属于第三支柱。国家希望通过延迟交税的好处，鼓励大家为自身养老尽早开始存钱，而这笔钱先交给国家帮忙攒起来。
当然，政府也不会让你克制了当期消费、交了30年的钱白白贬值，承诺给这部分资金提供复利3.5%（尽管仍然跑不过通胀率7%）。
这样一来，第三支柱又抹上了浓烈的养老储蓄、养老投资意味：现在楼市限购，股市投资风险太大，以此鼓励大家把钱投入有政府保障的商业养老保险，不仅增加了投资理财渠道，也为政府和企业减轻了养老负担，而且侧面帮助我们每月攒钱，可谓一石三鸟。
总之，税延养老保险的诞生，无疑将颠覆过去完全由国家负担养老的思维，鼓励大家自己为自己提前储备。
而这也将撬动基于养老的个人理财市场，给相关行业带来更多发展机会，真正从客户的长远乃至终身利益出发进行资产配置服务。
眼前一片新蓝海。
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