中欧基金养老专栏（四）有企业年金，就能精彩“60+”？

最近，身边朋友们都开始了

“ 初老危机 ”

喝茶要加枸杞，

洗发要用ba王，

甚至连跳槽，

都要特意关注公司有没有企业年金~

还信誓旦旦曰：

这样养老可就又多一份保障啦！

可是这位同学，

你确定对企业年金没啥误解？

企业年金（职业年金）是一种补充养老制度。如果我们参加了企业年金（职业年金），那么在退休后就能多领一份除了基本养老保险金之外的“养老钱”。 

企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，且不具有强制性，所以在缴费比例上没有明确规定，只要求企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%，具体缴费额度由企业和职工协商决定。

1.养老保障作用较弱

受企业年金缴纳上限的影响，退休后我们能领取到的企业年金也相对有限。

从替代率（退休后养老金相对于退休前工资的比例）来看，当前我国企业年金的平均替代率为9%。举个直观的例子，假设你工作时的收入为10000元，那么退休后，你领取到的企业年金大概是900元。

但是，根据世界银行的研究，要想保证退休后的生活水平和退休前相差不大，退休收入的替代率必须达到70％以上。

悬殊的对比告诉我们，即便退休后有企业年金可以领取，也只是锦上添花，起不到改善性作用。

2.只是“少数人的福利”

2016年度《人力资源和社会保障事业发展统计公报》显示，我国企业年金：

参保企业数为7.63万户，仅占企业总数的0.35%。参保职工数仅2325万人，不足基本养老保险参保人数的7%，不足住房公积金人数的零头，且大多集中在央企和国企。

可见，目前绝大多数的企业和员工并未享有企业年金。

由以上两个特点可以看出，目前我国企业年金规模较小，覆盖人数较少；而且即便享有，对未来养老的保障作用也相对有限。

辣么，问题来了，

究竟是什么原因导致企业年金的发展如此惨淡？

企业负担沉重、无力参与是 “元凶”。

科普时间到：

不同于强制缴纳的基本养老保险，我国的企业年金制度采取了企业自愿原则。因而只有企业主动建立企业年金，员工才能享有。

但事实上，大多数的企业尤其是中小企业，在缴完税、社保及住房公积金等一系列费用之后，可能才勉强“温饱”，难以有多余的财力再为员工支付补充养老和医疗费用。

因此面对企业年金，它们也只能 “心有余而力不足”。

总之，若想让自己的“60+”活得精彩，单纯依靠社保和企业年金可不大行。

年轻时候的我们，还需趁 “天色未晚”，积极制定个人养老理财规划，多元投资寻求多重保障哦~