9月8日,太极云软公告称,上市公司南威软件拟通过协议受让方式收购深圳太极云软股权投资管理合伙企业、深圳潇湘君辰企业、深圳得壹卓投资企业、邱德强、巩福、曾崛等合计持有的太极云软61.00%股权,价格为2.13亿元。

估值由5亿变3.5亿

8月24日,南威软件(603636.SH)公告称,公司原计划通过现金和发行股份方式作价5亿元收购太极云软(834127)9名股东合计100%的股权。

但是据8月15日会计师出具的审计报告初稿显示,太极云软的会计政策采用完工百分比法确认收入,而南威软件的会计政策采用项目终验法确认收入,最后经双方反复探讨与论证,太极云软同意重新调整业绩。

根据调整后的业绩,太极云软100%股权估值由5亿元调整为3.5亿元,下调幅度达30%,同时并购支付方式由现金及发行股份支付调整为全部以现金支付,并且太极云软股东查树衡、查燕燕、查兵兵在交易方案、支付方式等方面与南威软件未能达成共识,故南威软件的收购比例由原计划的100%调整为61.00%。

61%股权作价2.13亿元

双方最终商定,以收益法作为最终的评估结论,太极云软100%股份对应评估价格为35581.17万,参考该评估值,经各方协商一致,以太极云软100%股份对应价格3.5亿元为基础,确定太极云软的交易价格为21348.845万元。

太极云软业绩承诺人承诺,标的公司于2018年、2019年、2020年的实际净利润应分别不低于2,500万元、3,250万元、4,225万元,3年净利润不低于9975万。

并购双方互为竞争对手,利于发挥产业协同性

资料显示,上半年我国软件和信息技术服务业完成软件业务收入29,118亿元,同比增长14.4%,增速同比提高0.8个百分点。其中二季度软件业务收入同比增长14.7%,增速比一季度提高0.7个百分点。

在国家的大力支持和推动下,2017年电子政务取得了较大进展,增速再创新高,2017年我国电子政务市场规模达到2722亿元,同比增长16%,预计未来5年内,电子政务仍将保持13%左右的稳定增长。

标的方太极云软是国内先导型智慧政务云、智慧教育云及数据生态产品制造商,主营业务及产品主要涵盖智慧政务应用、智慧民生应用、数据生态产品三大业务体系。2018年上半年公司实现营收7062.90万元,同比增长350.26%;归母净利润460.16万元,同比增长126.66%。

因为太极云软主要客户为各级政机关等相关政务部门,在国内的竞争对手就包括南威软件南威软件主营为提供电子政务解决方案与应用软件,主要产品有政务、公安和民生产品。2017年公司实现营业收入8.07亿元,归母净利润1.03亿元;今年上半年公司业绩继续增长,2018年上半年实现营收2.76亿元,归母净利润为2397.99万元。

近年来,南威软件围绕城市建设、服务及运营,不断完善新型智慧城市生态体系建设,不断深化公司互联网+政务服务行业龙头企业形象。

此次并购,南威软件可以借助太极云软在智慧城市的技术基础和市场知名度完善公司智慧城市领域的产业布局,双方将发挥产业协同性作用,促进公司产业整合和产业扩张,提高公司持续盈利能力和核心竞争力,进而推动公司的发展。

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