前言

这两天有部分私募机构收到了关于提交《绿色投资指引(试行)》自评报告的邮件通知,到底什么是“绿色投资”?哪些机构需要提交?提交什么内容?积募给大家做个梳理。

Part.1

什么是“绿色投资”?

协会发布的《指引》对“绿色投资”内涵进行了界定,绿色投资是指以促进企业环境绩效、发展绿色产业和减少环境风险为目标,采用系统性绿色投资策略,对能够产生环境效益、降低环境成本与风险的企业或项目进行投资的行为。

绿色投资范围应围绕环保、低碳、循环利用,包括并不限于提高能效、降低排放、清洁与可再生能源、环境保护及修复治理、循环经济等。

绿色投资如何挑选标的资产,构建环境评价体系?

开展绿色投资的基金管理人可自行或通过第三方构建标的资产环境评价体系和环境评价数据库。标的资产环境评价指标应包括以下几个维度:

(一)环境风险暴露,包括行业环境风险暴露、企业或项目环境风险暴露情况;

(二)负面环境影响,包括单位能耗、污染物排放水平、碳排放强度、环境风险事件以及受环境监管部门处罚情况;

(三)正面绿色绩效,包括公司业务或项目募集资金投向是否产生环境效益、绿色投入与绿色业务发展情况、绿色转型和产业升级情况;

(四)环境信息披露水平,包括是否披露与主营业务相关的环境信息、是否披露关键定量指标以及环境目标完成情况。 

Part.2

哪些机构需要提交?

1、会员单位收到邮件通知的需要提交相关报告

2、没有收到邮件的鼓励执行

3、没有涉及绿色投资无需提交

可以很清楚的看到邮件的抬头是“各会员资产管理机构”,再来看一下指引原文:

《绿色指引》适用范围是:

1、公募基金

2、私募证券管理人及其产品

3、私募资产管理计划

4、私募股权管理人及其产品参考执行

5、各类专业机构投资者参考执行

《指引》并未对所有基金管理人做出强制性要求,而是引导行业构建绿色投资体系,为绿色投资实践提供基础性、原则性、普适性的方法框架和行为规范。

另外,为境内外养老金、保险资金、社会公益基金及其他专业机构投资者提供受托管理服务的基金管理人,应当发挥负责任投资者的示范作用,积极建立符合绿色投资或ESG投资规范的长效机制。

我们也问询了一些管理人实际情况,证券、股权和其他类的部分会员单位管理人都有收到提交报告的通知。

Part.3

需要提交哪些内容?

《指引》规定:基金管理人应每年开展一次绿色投资情况自评估报告内容包括但不限于公司绿色投资理念、绿色投资体系建设、绿色投资目标达成等。

另外,基金管理人应于每年3月底前将上一年度自评估报告连同《基金管理人绿色投资自评表》以书面形式报送协会。

提交内容:绿色投资自评表(excel) 自评报告

提交要求:压缩成一个包、文件名为机构名称

截止日期:4月15日

提交邮箱:caihpamac.org.cn

联系人:蔡老师 010-66578227

 管理人可以参照以下建议写报告

  对基金管理人绿色投资自评估报告框架的建议

2019年3月

一、     概要

1.  公司介绍

2.  公司ESG及绿色投资主要历程

3.  公司加入绿色投资国际倡议以及国内相关组织的情况

二、绿色投资体系建设情况

1.  是否在公司战略中纳入绿色投资理念

公司战略是否明确纳入绿色投资理念,纳入时间或计划纳入时间。没有计划的可表示为“目前,没有将绿色投资纳入公司战略的明确计划”。(绿色投资的定义请参考《绿色投资指引(试行)》第三条)

已经将绿色投资理念纳入公司战略的公司,请提供公司战略相关部分的完整表述。

2. 是否建立绿色投资业务目标

公司层面是否设立具体的绿色投资业务目标?例如产品发行目标、绿色资产配置目标等,如有请详述。

3.  是否经常开展关于绿色投资应用方法的学习

如果有绿色投资培训、内部学习、行业交流等活动,请依次分类说明活动性质(定期/不定期)、活动频次、参与人员数量及范围。

4.  是否配置研究人员进行绿色投资研究

介绍本司绿色投资事业管理架构,绿色投资研究人员配置、工作内容及主要成果。

如果没有稳定清晰的管理架构,可据实说明是否有专兼职人员从事ESG研究。

《指引》表示,开展绿色投资的基金管理人应当配置研究人员或研究团队,深入分析绿色投资标的中与环境相关的业务、服务或投入要素,逐步构建和完善绿色投资相关数据库、方法论和投资策略。

另外,开展绿色投资的基金管理人应当有高级管理人员确立绿色投资理念和投资目标,并对绿色投资体系建设和运行进行监督管理。 

5. 是否有管理人员对绿色投资进行监督和管理

请结合本司绿色投资事业管理架构情况,说明绿色投资线条最高一级负责人身份及其职责情况,阐述本司在管理和监督方面的主要做法;

结合本司管理运作,就《指引》第六条、第七条内容在本司的实施情况作简要陈述,突出本司特色和重点。

三、绿色投资产品运作情况

6.   是否建立绿色投资标的评价方法

贵司是否有绿色主题产品?如果有,请说明发行或运作状态(包括计划发行的产品)、绿色主题设定情况、产品规模、产品类型;

请阐述目前采用的绿色投资标的评价方法和评价体系:该方法/体系是自行构建还是第三方构建,核心维度包括哪些方面,在《指引》第九条提出的四个维度上表现如何;该方法/体系在贵公司主要有哪些应用;基于该方法/体系的应用是否形成了本公司环境评价数据库?

7.   拟投资标的是否要求绿色评价报告

绿色投资产品所投资的标的是否(或在多大程度上)有绿色评价报告,并简要阐述绿色评价报告的产生机制与更新机制。

8.   是否建立特定的绿色投资策略

绿色投资产品遵循何种投资组合构建策略,请介绍绿色策略机制。

9.   是否满足绿色投资产品的持仓要求和持仓比例

如果有在发行或运作中的绿色主题产品,请说明绿色标的持仓要求,绿色投资标的的筛选过程、绿色成分变动原则以及仓位调整方法。结合《指引》第十、十一、十二条。

10. 是否督促被投资企业改善环境绩效并提高披露水平

请阐述本司就被投企业环境议题开展的具体工作,主要形式、频率、覆盖面,代表性企业及主要成果。

四、绿色投资环境风险控制情况(与绿色投资产品中主动管理的内容不同,此章节指的是公司的整体投资情况)

11.是否建立环境负面清单

请阐述环境负面清单的制定原则和基本方法。

《指引》表示,主动管理的绿色投资产品,应当将绿色因素纳入基本面分析维度,可以将绿色因子作为风险回报调整项目,帮助投资决策。

另外,主动管理的绿色投资产品,应当将不符合绿色投资理念和投资策略的投资标的纳入负面清单。在组合管理过程中,应当定期跟踪投资标的环境绩效,更新环境信息评价结果,对资产组合进行仓位调整,对最低评级标的仓位加以限制。

12.是否建立环境风险监控机制

对投资标的环境表现的持续跟踪情况以及信息更新情况,投资组合的环境风险监控机制

13.是否对所投资产进行环境风险压力测试

是否针对投资标的进行环境风险压力测试,请简要阐述主要过程。

14.是否有效避免投资于出现环境违规的标的

请简要阐述报告期本司纳入绿色投资管理的标的出现环境违规的情况,本司避免投资于环境违规标的的方法,或出现环境违规标的后采取的措施。

五、绿色投资相关信息披露

15.是否公开披露绿色投资理念及应用方法

如有,请说明公开披露机制,并提供样本。

16.是否有定期设定并披露绿色投资目标完成情况

如有,请说明公开披露机制,并提供样本。

17.是否有定期披露绿色投资产品的绿色程度

如有,请说明公开披露机制,并提供样本。

18.是否有定期披露绿色投资产品的成分变化情况

如有,请说明公开披露机制,并提供样本。

19.是否有使用定量的方法披露所投资产对环保、低碳、循环的贡献

如有,请说明公开披露机制,并提供样本。

六、其他

20.是否有创新性地使用绿色投资应用方法

如有,请简要阐述特色做法。



(来源:Hi积募的财富号 2019-03-19 19:46) [点击查看原文]

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