【你问我答】一文看懂 | 个人养老制度出炉，对我有什么影响？

上周四，《国院办公厅关于推动个人养老金发展意见》（以下简称《意见》）颁布，意味着备受关注的个人养老金制度正式“出炉”。

也许有些朋友起初只是当一个新闻随意看看就刷走了，但实际上，这可是事关每个人养老的大事！

可能有人就要问了，咱都交了养老保险了，为什么还要出个“个人养老金制度”？制度出来了，我又要怎么做呢？小广今天就来跟大家详细介绍一下。

为什么要发展个人养老制度？

首先，让我们先了解一下国家养老保障体系的构成：

1994年世界银行提出养老金三支柱体系，意图通过多层次的养老保障体系实现养老金的再分配、储蓄和保险功能。

其中，第一支柱是指通过强制性收缴、集中化运营方式建立的公共养老金储备基金。在我国，它就是大家最熟悉的社保中的基本养老保险了，由政府来主导，覆盖面也是三个支柱中最广的，据国家统计局数据，2021年末全国基本养老保险覆盖超过10亿人。

第二支柱一般是指职业养老金，分为企业年金和职业年金，分别由公司、单位主导。这部分养老金没有强制性，可缴可不缴。目前，我国职业养老金的覆盖人数相比起社保要小得多，约为5800万。

第三支柱就是个人养老金了，这是由个人自主规划，属于“自掏腰包”的一种模式。人们可以在年轻时就开始投资包括养老理财、养老基金、养老商业保险等产品，到退休后使用。

我国目前养老金体系以第一支柱为主，高度依赖国家养老，和海外比较成熟的养老体系相比，第二、第三支柱还有很大的提升空间，三个支柱之间发展相当不均衡。

其实如果从海外实践经验来看，第一支柱大多时候是起一个兜底的作用，满足大家退休后基本的生活。但如果想生活再高质量一点，还得要第二和第三支柱来补充。

本次推动个人养老金发展的意见正式出台，就是为了增强第三支柱，完善我国的养老体系，这也标志着开启了养老第三支柱发展的新时代。

个人养老金制度包含哪些内容？

《意见》的信息量很大，这里小广整理了7个关键点，供大家参考：

1.资质：需要在中国境内参加基本养老保险的劳动者，才可以参加个人养老金制度。

2.账户：实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。

3.额度：参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元，后续根据养老保险体系发展情况适时调整限额。

4.税收：国家将制定税收优惠政策，以鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度。

5.投资范围：个人养老金账户内的资金，可用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等产品。

6.领取：参加人符合基本养老金领取条件后（例如年龄达标），可以按月、分次或一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改，账户中的资金可以继承。

7.试点：本次个人养老金制度将选择部分城市试行1年，再逐步推开。

对于我们投资者有什么启发？

众所周知，当前人口老龄化的问题已经成为大家关注的焦点，而随着我国老龄化的加剧，我国以第一支柱为主，第二、第三支柱发展滞后的问题也逐步显现。

第一支柱基本养老保险的定位是基本保障，因此待遇水平较低，存在客观的财政负担问题；第二支柱中，相当一部分的中小企业还没有设立企业年金，而职业年金主要适用机关事业单位，也存在覆盖人口有限的问题。

前两个支柱一个待遇偏低，一个覆盖面较小，仅靠它们可能暂时还无法保障大众富足的老年生活。

因此，利用好个人养老金账户的税收等优惠，储备充足的个人养老金，及早规划养老投资，正是我们现在需要考虑的问题。

那么，该如何进行个人养老金账户的筹划呢？

根据《意见》的内容，个人养老金账户内的资金，可用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等产品。

这些产品的功能侧重各有不同，例如银行理财、储蓄存款，就更侧重于资产保值功能，公募基金则更侧重长期投资、追求资产增值的功能。我们可以根据个人偏好和实际需求，选择具体的产品投资。

最后，小广也给大家简单介绍一下公募基金中的养老特长生： 养老目标基金 。

养老目标基金分为“目标日期基金”和“目标风险基金”两类。

目标日期基金会随着目标日期临近，逐步降低高风险资产的配比，增配更为稳健的资产。这类基金比较适合清楚自己何时退休、相信基金经理能做好安排的投资者。例如我们在2050年前后退休，那就可以选一个“养老目标2050基金”啦。

目标风险基金则以不同的风险程度划分，名字里通常会有“稳健”、“成长”、“平衡”等形容投资风格的字眼，对应不同的风险程度。这类基金，就比较适合清楚自身风险承受能力的投资者哦。

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