11月4日，由人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发的《个人养老金实施办法》正式发布。《实施办法》对个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。
这么一份备受关注的个人养老金新政细则正式落地后，我们的个人养老又出现了哪些变化？需要注意哪些问题？如何规划养老金？不妨随小瑞一起一探究竟~
一、个人养老金是什么？有什么用？
首先小瑞想问大家一个问题，我们国家的人如何养老？据了解，我国多层次养老保险体系主要以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充、与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”。
具体来看，第一支柱是基本养老保险，截至9月底，目前参保人数达10.47亿，为我国养老资金的主力；第二支柱是企业年金和职业年金，截至3月末，参加职工约7200万人，以央企等大型企业为主，参与面较窄；第三支柱个人养老金和其他个人商业养老金融业务，目前还处于起步阶段。
其中个人养老金则是指第三支柱里有制度安排的部分，是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。简单讲就是，国家给予所得税优惠支持，鼓励个人为养老进行自我储备养老金政策。个人养老金制度的建立，不仅是基本养老保险的“补充”，更是实现品质老年生活的保障。
二、投资个人养老金的“工具箱”有哪些？
《人口创造力》一书曾提出观点：“在一个老龄化社会中，养老是昂贵的，大多数人越来越多地需要依靠私人储蓄或者投资进行养老。”对于投资者来说，个人养老投资迫在眉睫，我们又通过哪些金融工具参与个人养老金的投资呢？
事实上，这次《实施办法》对个人养老金可投资的产品作了明确规定，指出投资品主要包括保障类、储蓄类、投资类这三类。
•保障类：主要是商业养老保险产品，这类产品基本不考虑收益；
•储蓄类：主要是养老专项储蓄等；
《关于开展特定养老储蓄试点工作的通知》显示，特定养老储蓄产品包括整存整取、零存整取和整存零取三种类型，产品期限分为5年、10年、15年和20年四档，产品利率略高于大型银行五年期定期存款的挂牌利率。（Ps：据了解，四大国有银行公示的5年定期存款利率均为2.75%。）
•三是投资类，包括理财产品和公募基金。
一类是养老理财产品，是指由银行设计发行，以追求养老资产长期稳健保值为目的，鼓励客户长期持有的银行理财产品。相对于普通理财产品来说，养老理财产品费率优势明显，且大部分产品不收取参与费和销售服务费。根据普益标准监测最新数据显示，10月最后完整一周（2022年10月24日-2022年10月30日）全市场共新发了502款理财产品，其中109款为开放式产品，其平均业绩比较基准为3.96%；393款为封闭式产品，其平均业绩比较基准为3.98%。
另一类是公募基金，主要以养老目标基金为主，据Wind数据计算，目前市场上共有116只养老目标基金（A/C类份额合并计算，下同）满足证监会对公募养老产品的要求，包括养老目标日期基金44只和养老目标风险基金72只。截至11月5日，成立时间满3年的养老目标基金共48只，年化收益率区间为1.98%至13.39%。
三、个人养老金账户应该怎么开？
众所周知，个人养老金还享受税收优惠政策。具体来看，今年年底之前每人有12000元个人养老金额度，这12000元及之后产生的投资收益均不纳税，仅在领取个人养老金时按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
那么如果想趁着年末赶紧把12000元个人养老金额度安排上，投资者又该如何操作？这次《实施办法》也对此作出了具体规划。
l 首先，需要开立个人养老金账户。个人养老金账户由参加人通过国家社会保险公共服务平台、“掌上12333”等全国统一线上服务入口或者商业银行等渠道，在个人养老金信息管理服务平台建立。个人养老金账户具有唯一性，用于信息记录、查询和服务等。
l 然后，开立个人养老金资金账户。这个资金账户需要在符合规定的商业银行开立或者指定，用于缴费、购买金融产品、归集收益、领取个人养老金等。
这两个账户都是唯一的，且互相对应。通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。两个账户开立后，参加人就可以向个人养老金资金账户缴费、购买个人养老金产品了。
四、选择个人养老金产品应遵循什么原则？
在选购个人养老金产品的时候，我们又该遵循什么样的原则呢？
•根据自身风险承受能力选择合适的产品。在选择产品时非常有必要对资金的风险偏好及承受能力作出评估，如果出现错配，投资体验不佳，投资行为还容易不理性。所以先了解自己，比如希望获得怎么样的收益？可以承担怎么样的风险？资金期限是什么样的？再去选择与自己风险承受能力相匹配的金融工具。
•根据自身年龄选择合适的产品。风险承受能力较强的年轻人可以考虑以投资类的产品为主，例如积极的公募基金，因为年轻人养老资产积累比较少，同时抗风险能力强。而临近或者已经退休的人，应该考虑以稳健增值类投资产品或者储蓄为主。
说了这么多，相信读者也对个人养老金制度有了一个较为全面的了解啦，正因如此大家才能够有的放矢，更好地匹配自己的养老投资需求~
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