11月25日，人社部宣布个人养老金制度启动实施。有不少朋友认为自己已经缴纳了“五险一金”中的养老保险，没必要再开个人养老金账户。
大家有没有算过，退休后领到的社保养老金，能不能提供高质量的养老生活？
我们先了解一个概念——养老金替代率，这是衡量退休后领取的养老金能否保障生活水平的重要指标，简单来说就是退休后领取的养老金与退休前的工资的比值。比如退休前每月工资10000元，退休后每月养老金5000元，那么养老金替代率就是50%。
根据世界银行的建议，养老金替代率保持在70％-80％可以保证劳动者退休后生活水平基本维持不变。而根据国家统计局和人社部的数据，我国2021年企业职工的平均养老金替代率约在40-45%之间。由此可见，仅依靠社保养老金可能无法实现理想中的高品质养老生活，发展养老金第三支柱——“个人养老金”就显得十分重要。
目前我国对个人养老金采取税收优惠政策，对缴费者按照每年1.2万元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，在退休后的养老金领取环节仅征收3%的个人所得税。
许多人对这个税收优惠力度没有概念，我们来举个例子算一算。
假如小王今年30岁，年薪在20万-30万之间，60岁退休，每年用税前工资中的1.2万元投资养老金融产品。
#情形一：没有参加个人养老金，直接投资
如果小王不参加个人养老金，年薪中的1.2万元需按照20%的税率扣除，实际能用于投资的金额为9600元。
小王每年都将这9600元投资到养老金融产品中，假设产品最终的年化收益率为6%。
等到60岁退休后，累计投入本金28.8万元，累计投资收益约51.65万元，投资账户累计金额约80.45万元。
#情形二：通过个人养老金账户进行投资
如果小王开通了个人养老金账户，每年的税前工资中有1.2万元的额度不需要扣税。
小王每年都缴纳1.2万元至个人养老金账户，同样投资了一款最终年化收益为6%的养老金融产品。
等到60岁退休后，累计投入本金36万元，累计投资收益约64.56万元，个人养老金账户累计金额约100.56万元。
小王退休后开始领取个人养老金，账户内资金按照3%税率扣除后，最终到手约97.55万元。
（注：假设每年年初进行投资，则小王在30岁进行的第一笔投资时长为30年，收益率为【（1+6%）^30-1】；31岁进行第二笔投资的时长为29年，收益率为【（1+6%）^29-1】，以此类推。上述计算过程按复利计算，且不考虑投资中的交易费用等。）
通过个人养老金账户投资养老金融产品，比直接投资养老金融产品，可能多得超过17万元！
在计算过程中可以发现，越是高收入人群，每年能够享受到的税收优惠越明显，通过个人养老金账户进行养老金融产品的投资获利也可能越多哦~~
你期望自己的养老金替代率有多少？你觉得通过个人养老金账户投资能多得多少钱？欢迎在评论区留言告诉我们~
风险提示：以上内容不作为任何投资建议，建议投资者选择符合自身风险承受能力、投资目标的基金。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。我国基金运作时间较短，不能反映股市发展的所有阶段。产品“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，产品不保本，可能发生亏损。请您仔细阅读专门风险揭示书，确认了解产品特征。基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。请在购买前认真阅读《基金合同》、《招募说明书》等基金法律文件。基金有风险，投资需谨慎。
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#个人养老金基金规则落地#
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