其一：年收益2.48元/股，减少近30%，不符合我的预期，分红0.6元/股，

其二：这段文字是啥？1.截至2023年9月30日，公司母公司期末可供分配利润为人民币38,426,774,852.57元。为回馈股东对公司的支持，提振投资者信心，公司按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派发现金红利2.00元（含税），股利分配总额为5,858,535,564.00元（含税）。前述分红已经公司第九届董事会第四次会议及2023年第四次临时股东大会审议通过，并于2024年1月24日完成发放。2.截至2023年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为人民币30,169,851,064.18元。经充分考虑公司未来盈利规模以及股东投资回报等综合因素，董事会建议按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派发人民币现金红利0.6元（含税），股利分配总额为人民币1,757,560,669.2元（含税）。

38426774852.57-5858535564=32568239288.6元也就是三季度分完后，可分配利润为325.68亿，但年底截至2023年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为人民币30,169,851,064.18元。这个相差325.68-301.7=23.98，这个钱呢 ，我只有仔细看报表了，目前还没仔细看，各位谁看出这钱去哪了。

其三：关于市盈率：5.96，明天的就会改为5.96倍市盈率了。

后面我又补了一篇：

关于其二，我已经从年报和审计报告中知晓，没有疑问，是由于收购H股与盈利相减等，使母公司可分配利润下降，23年底可供分配利润为人民币30,169,851,064.18元。由于1月份2.0的分红以及预计的0.6的分红，会减少29.29*2.6=76.154亿可分配利润，23年的红分完后，可供分配利润为人民币30,169,851,064.18元225.536亿元，折合每股7.70010242404元，目前伊泰净资产15.84，有一半就是这个可分配利润。这个的意思是，即使现有公司没了，不算钱了，它账面的钱也有7.7元/股可供大家，目前还有0.6未分，实际为8.3元/股。按现在股价，这个比例国内全部上市公司无出其右，绝对第一，拿国内可供分配利润牛股来说，神华有2800多亿，但有近200亿股本，每股14元可分配利润，但股价41元多，伊泰B股价2.04美元，按7.25兑换，折合14.79元人民币/股，是伊泰股价的2.78倍，神华可分配利润/股价34%、伊泰B目前分配利润/股价56.12%，伊泰完胜，
再说一点：按年报预计24年价格下降5.5%，成本增加12%，销量增加9%来计算，可能24年业绩会下降10%，23年为2.48元/股，那么24年为2.23元，目前股价减去分红0.08美元，为1.96元/股，对应市盈率为7.25倍，也就是24年的实际市盈率按目前股价为7.25倍，大家认为如何？

2024-04-19 16:19:25 作者更新了以下内容

1)24年单位售价592元/吨，降低5.5%,（即：23年为626.50元/吨) 2)24年单位成本453元/吨，增加12.13%, (即：23年为404元/吨) 3)24年销量7445万吨，增加9.79%，(即：23年年为6781万吨) 4)24年单位销售毛利139.00元/吨，(23年销售毛利222.50元/吨) 5)24年总毛利：7445万吨x139.00=107.66亿元，（不考虑流转税因素) 6)23年总毛利：6781万吨x222.50=150.88亿元， 7)24年预计比23年将减少43亿总毛利， 8)23年每股收益2.63844元, 9)24年预计每股收益107.66/150.88*2.63844=1.8827元， 10）预计和实际有差别，比方2022年的预计和2023年的实际，差别比较大，个人估计2024年业绩实际可能比23年少10%，如此的话，是2.638*0.9=2.37元 11）是1.18元/股业绩的可能性小于99%，在1.88到2.37的可能性非常大。 换一个计算方法，意思其实一样，都是按占比计算， 1）23年总毛利：6781万吨x222.50=150.88亿元，利润是77.28亿，占比77.28/150.88=51% 2）24年总毛利：7445万吨x139.00=107.66亿元，按23年占比51%，得出利润是54.9亿，按29.29亿股本得出2024业绩1.874元，欢迎大家指正。

2024-04-19 16:23:41 作者更新了以下内容

1)24年单位售价592元/吨，降低5.5%,（即：23年为626.50元/吨)

2)24年单位成本453元/吨，增加12.13%, (即：23年为404元/吨)

3)24年销量7445万吨，增加9.79%，(即：23年年为6781万吨)

4)24年单位销售毛利139.00元/吨，(23年销售毛利222.50元/吨)

5)24年总毛利：7445万吨x139.00=107.66亿元，（不考虑流转税因素)

6)23年总毛利：6781万吨x222.50=150.88亿元，

7)24年预计比23年将减少43亿总毛利，

8)23年每股收益2.63844元,

9)24年预计每股收益107.66/150.88*2.63844=1.8827元，

10）预计和实际有差别，比方2022年的预计和2023年的实际，差别比较大，个人估计2024年业绩实际可能比23年少10%，如此的话，是2.638*0.9=2.37元

11）是1.18元/股业绩的可能性小于99%，在1.88到2.37的可能性非常大。 换一个计算方法，意思其实一样，都是按占比计算，

1）23年总毛利：6781万吨x222.50=150.88亿元，利润是77.28亿，占比77.28/150.88=51%

2）24年总毛利：7445万吨x139.00=107.66亿元，按23年占比51%，得出利润是54.9亿，按29.29亿股本得出2024业绩1.874元，欢迎大家指正。

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