4月19日，上交所披露终止对重庆军工产业集团股份有限公司（以下简称“重庆军工”）在主板上市审核的决定，这家军用特种装备公司上市之路暂告一段落。
重庆军工本次IPO中介机构分别为中信证券股份有限公司、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、北京德恒律师事务所及北京国融兴华资产评估有限责任公司，拟募集资金9.00亿元。
上交所2023年6月29日受理了重庆军工主板上市的申请文件，在经历了近9个月时间的等待后，日前，重庆军工及保荐人中信证券主动向上交所提交了撤回上市申请文件的申请。
重庆军工2014年由重庆机电集团出资设立，目前控股股东为重庆机电集团，实际控制人为重庆市国资委，重庆机电集团直接持有重庆军工74%的股权，并通过重庆信博投资持有重庆军工6%的股权。
重庆军工是地方国有大型军工企业，主要从事信息化及特种装备、仪器设备的研发、生产和销售，产品主要应用于指挥控制、核生化侦察、核生化洗消及烟幕遮蔽领域，主要客户则为军方、大型军工企业集团及科研院所。
报告期各期（2020年度-2022年度）营业收入分别为233,119.91万元、191,508.47万元和175,129.92万元，同期归属于母公司所有者的净利润分别为 20,180.07万元、19,685.92万元和15,352.96万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润分别为 15,645.23万元、5,660.91万元和8,203.18万元。
需要注意的是，根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》《国防科工局关于重庆军工产业集团股份有限公司上市特殊财务信息豁免披露有关事项的批复》，公司与军品有关的客户和供应商名称属于涉密信息，因此，报告期第一大客户为“军方单位”，2020年度-2022年度分别向其销售195,526.64万元、157,718.62万元、132,010.63万元，占营业收入比例分别为83.87%、82.36%、75.38%。
对此，上交所在审核问询函要求中介机构说明，公司否存在客户集中或单一客户重大依赖问题，发行人主要客户收入持续性及稳定性，执行的保荐核查程序，所获取证据能否有效支撑所下结论。
重庆军工及保荐机构给出的解释是，公司作为总体单位的业务收入占比较高，军工总体单位属于军品产业链中的最后一环，在完成产品生产后直接向军方客户进行交付，客户结构稳定、集中度高的特点明显，符合军品行业特征。
重庆军工本次计划募集资金9,092.00万元用于“核化感知预警大数据融合平台研发项目”；15,714.40万元用于“指挥侦察装备产业化项目”；12,093.70万元用于“指挥侦察装备研发中心建设项目”；22,415.17万元用于“新一代核生化监测装备研发及产业化项目”；13,146.59万元用于“核生化处置与防护特种车辆产业化项目”；9,092.85万元用于“核生化处置与防护技术与装备研究项目”；另外，还需要8,445.29万元用于补充流动资金。
值得一提的是，重庆军工各报告期分别现金分红332.20万元、755.37万元、31,000.00万元，合计32,087.57万元。
重庆军工后续是否还有上市计划，目前没有进一步消息，但希望未来重庆军工能成为指挥控制、核生化侦察、核生化洗消与烟幕遮蔽领域的一流企业，为我军装备数字化、信息化、智能化转型做出更多贡献。
本文作者可以追加内容哦 !
