花样年境外债重组迎来实质性进展

5月30日，花样年控股集团有限公司发布境外债务重组最新情况公告称，于本公告日期，占花样年现有债务工具81.96%的持有人已加入重组支持协议。

资料显示，4月29日，花样年与债券持有人小组就建议重组的经修订条款，订立重组支持协议。相比与2023年5月的原重组支持协议获76.44%债权人支持，此次修订后的重组支持协议再获81.96%支持。

按照市场惯例，获得75%以上债权人支持是重组计划的积极指标，符合进入法庭流程的要求。这意味着，花样年境外债务重组接近实质性完成。

在地产行业这一轮震动中，花样年是最早出现松动，从山巅滚落的巨石之一。

2021年10月4日，花样年毫无预兆地宣布，无法兑付一笔本金为2.06亿美元的票据，成为继恒大之后较早爆雷的房企。

直到2023年1月13日晚间，花样年才抛出第一份境外债务重组方案，与发行本金总额为40.18亿美元（折合人民币约269.33亿元）的若干主要债券持有人就重组条款达成协议。

公告显示，花样年将采用“发新换旧”的形式，发行到期日为2024年12月至2029年6月的新票据，来延长票据到期期限。相当于期限由2022年12月延长2-6.5年，即在2024年12月之前无境外债务到期。

此外，花样年将把公司13亿美元（约为87.14亿元人民币）的总计息及债务性质负债股权化，达到境外债务大量去杠杆化；同时，通过增量资金对现有票据进行回购，于重组完成后曾宝宝仍为公司实控人。

也是自2023年1月开始，花样年正式启动境内债重组展期工作。据了解，花样年境内债重组于2023年9月13日已全部完成，共涉及5支境内债，实现债务重组金额约64亿元。