在1562家披露了业绩预告的上市公司中,644家公司预计将出现亏损,占比四成,这些公司多集中在资本货物、材料、软件与服务行业$安凯客车(SZ000868)$ $歌尔股份(SZ002241)$$欣旺达(SZ300207)$ #沪指四连阳!李大霄:转机或将至#
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2024年时间过半,已有逾1500家上市公司发布上半年业绩预告情况。
我依据Wind数据不完全统计,截至2024年7月15日,在已公布中期业绩预告的1562家上市公司中,共有656家公司展现出较为积极的业绩预期。这些公司涵盖了扭亏为盈、业绩预增和持续盈利的正面情况,遍布于材料、技术硬件与设备、汽车与汽车零部件、公用事业、耐用消费品与服装等各行各业。
与此相对应,有超过半数的公司(超过900家)展现出相对谨慎的业绩预期。
一方面,在预盈公司中,共计有258家公司预计2024年上半年净利润将出现下滑,其中绝大部分公司(占比超过九成)预计的同比降幅区间均超过50%,仅有16家公司降幅控制在50%以内。
另一方面,业绩预亏的公司数量多达644家,这些公司中既有首次亏损也有持续亏损的情况。甚至部分公司预计净利润同比跌幅将超过1000%,它们集中分布在房地产、材料、资本货物、媒体、公用事业等领域。
四成公司预亏
Wind数据显示,截至2024年7月15日,共计有644家公司预计将出现亏损,占已披露业绩预告公司总数的41.23%。其中,242家公司为首次亏损,402家公司则是延续上年同期亏损态势,首亏公司占到预亏公司的三成。
从行业来看,预亏公司遍布多个领域,如房地产、材料、资本货物、媒体、软件与服务、公用事业、耐用消费品与服装、技术硬件与设备等。这其中,有接近四成(36.49%)的预亏公司集中分布在资本货物、材料这两个行业。
统计显示,共有124家预亏公司来自资本货物行业,111家预亏公司来自材料行业。在资本货物领域中,净利润预亏额区间跨至亿元及以上规模的公司有33家,最高为双良节能(600481.SH)的预亏10.3亿元至12.8亿元。
据悉,双良节能主要从事的业务涵盖节能节水装备、新能源装备及光伏产品等。由于该公司光伏单晶硅产品占主营业务收入比重较高,在光伏行业市场竞争加剧,光伏全产业链产品价格持续下行的情况下,该公司单晶硅业务毛利大幅下降,存货跌价准备大幅上升,因此2024年上半年预亏超10亿元。
在材料领域中,净利润最高预亏额达亿元及以上的公司则多至43家,有8家公司最高预亏额更是在十亿元以上,最高为以锂为核心的新能源材料企业天齐锂业(002466.SZ)预亏48.8亿元至55.3亿元。受锂产品市场波动影响,该公司锂产品销售价格较上年同期大幅下降,致使锂产品毛利大跌,因此公司业绩也不够好看。
巨亏多在房地产、材料行业
值得关注的是,在已统计的预亏公司中,2024年上半年最高预亏额在十亿元及以上的公司共计有34家,多来自材料和房地产行业,分别为8家和9家,有首亏亦有续亏。
在材料领域中,预亏规模达十亿元及以上的公司有山东钢铁(600022.SH)、安阳钢铁(600569.SH)、马钢股份(600808.SH)、鞍钢股份(000898.SZ)、天齐锂业、赣锋锂业(002460.SZ)、天山股份(000877.SZ)和本钢板材(000761.SZ),最高预亏额在10.4亿元至55.3亿元区间。其中,天齐锂业、赣锋锂业和天山股份为首次亏损,其他五家公司则是延续上年同期亏损态势。
其中,鞍钢股份、本钢板材、山东钢铁、安阳钢铁和马钢股份均聚焦钢铁主业。2024年上半年,钢铁行业形势依旧严峻,钢铁市场供强需弱态势仍然显著,钢铁价格整体震荡偏弱,盈利空间受到进一步压缩。
在此行业趋势下,尽管上述五家公司采取了降低采购成本、调整优化品种结构、销售端加强调品增效、深化管理变革、加强产销联动等一系列措施,但尚未能弥补收入降幅和原料成本压力,五家公司经营依然未摆脱亏损局面,2024年上半年最高预亏超10亿元。
天齐锂业和赣锋锂业主营围绕锂产品,两家公司均是首亏,天齐锂业预亏48.8亿元至55.3亿元,较上年同期下降175.63%至185.7%,赣锋锂业预亏7.6亿元至12.5亿元,同比下降112.99%至121.37%。两家公司受到锂产品市场波动及锂行业周期下行影响,锂产品价格同比大幅下降。
另外,天齐锂业的联营公司SQM确认了约11亿美元的所得税费用,净利润相应减少,导致天齐锂业对该联营公司的投资收益较上年同期大幅下降。赣锋锂业同样受到投资影响,所持有的金融资产Pilbara Minerals Limited(PLS)股价下跌,从而产生较大公允价值变动损失。
再来看主营水泥、熟料、商品混凝土和骨料生产及销售的天山股份,受市场需求偏弱,水泥和商品混凝土价格同比大跌影响,水泥熟料和商品混凝土的毛利同比下降,该公司2024年上半年预亏29亿元至35亿元,较上年同期下降2145.89%至2569.17%。
进入2024年上半年,房地产行业复苏步伐依然缓慢,多家龙头房企面临严峻挑战。行业内的ST迪马(600565.SH)、*ST金科(000656.SZ)、金地集团(600383.SH)、首开股份(600376.SH)、华夏幸福(600340.SH)、华侨城A(000069.SZ)、金融街(000402.SZ)、万科A(000002.SZ)和中交地产(000736.SZ)九家房企业绩预告显示,上半年最高预亏额达10亿元及以上规模。其中,*ST金科、首开股份、中交地产、金融街和华侨城A均是延续上年同期亏损趋势。
37家首亏公司净利同比预降超1000%
除了预亏额这一项指标外,上市公司预计的净利润同比降幅同样引得市场注意。Wind数据显示,截至2024年7月15日,共计有44家公司预计净利润同比降幅区间跨至1000%以上。
这44家公司都呈现出预亏趋势,其中有37家公司均是首亏,分布在房地产、资本货物、材料、消费者服务、半导体与半导体生产设备、媒体、耐用消费品与服装、技术硬件与设备等多个行业。
标点财经、投资时间网研究员进一步了解到,在上述公司中,首亏的中南股份(000717.SZ)、北辰实业(601588.SH)、远大控股(000626.SZ)预计净利润(最大)变动幅度较高,均超过5000%,分别较上年同期下降15387%、7927.59%和6542.09%。
近几年,受房地产行业持续低迷大环境影响,北辰实业房地产开发业务可结算面积减少,收入同比减少。同时,该公司部分房地产项目存在减值迹象,该公司根据会计准则对存货进行初步减值测试,又根据谨慎性原则预计对部分房地产项目计提存货跌价准备。
此外,因结转项目结构变化以及为加速项目去化及现金回笼,北辰实业还根据市场情况动态调整营销策略,导致公司毛利水平下降。因此,北辰实业2024年上半年净利润预计降幅较高且预亏,预亏额约6.46亿元至7.49亿元。
另外三家公司中南股份、美年健康和远大控股分别属于材料、医疗保健设备与服务、资本货物行业。其中,中南股份主营范围包括制造、加工、销售钢铁冶金产品、金属制品、焦炭及煤化工产品等。2024年上半年,中南股份预亏额在3.9亿元至4.8亿元区间,主要与钢材市场形势持续下滑,钢材价格大幅下行,以及原燃料价格高位运行多重不利因素有关。
尽管中南股份大力推进精益运营,降本增效,费用削减,结构调整,提升运营效率等各项举措,生产成本同比下降明显,但仍未能覆盖销量及钢材价格变动带来的影响,导致公司2024年上半年净利同比大幅下滑。
远大控股主营业务涵盖贸易、油脂、作物科学三大领域。2024年上半年,远大控股预亏额在3300万元至4800万元区间,主要与油脂板块及作物科学板块有关。远大控股油脂板块的棕榈油业务现货及期货价格,均产生背离宏观市场走向的异常波动,导致出现较大亏损;作物科学板块方面,在行业价格竞争日趋激烈之下,生物农药销售价格下调,致使盈利下滑。
此外还有200多家上市公司业绩预增、扭亏为盈 ,市场开始围绕底层逻辑:业绩线
环比大增:收录预报净利润大于2000万且环比下限高于200%个股
扭亏为盈:收录预报净利润中值大于5000万且同比转亏为盈个股。
权重大增:收录市值大于500亿且净利润大于五亿增速大于20%个股
热门题材:收录部分今年来热门题材中出业绩的个股。
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