来源：长江商报 记者 黄聪 2024-08-15 08:22:47
持续亏损之下，丹化科技又涉嫌证券虚假陈述被起诉。
8月13日晚间，丹化科技（600844.SH）公告显示，公司近日收到江苏省南京市中级人民法院转来的《民事起诉书》《上市公司告知书》等相关文件。
文件显示，吉林丰成顺认为丹化科技在2015年非公开发行股票中存在证券虚假陈述，向南京中院提起诉讼，要求公司赔偿其损失1.33亿元。
对此，丹化科技并不认可，并称经公司自查，公司2015年非公开发行股票不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，截至目前公司也未因该项目受到过监管部门的任何处分或处罚。
长江商报记者发现，2019年至2024年上半年，丹化科技净利润持续亏损累计达17亿元。
7月22日，丹化科技发布定增预案称，拟募集资金总额不超过5.65亿元，全额用于补充公司流动资金。
有行业人士向长江商报记者表示，因涉及到虚假陈述，丹化科技此次定增可能会泡汤。
否认存在虚假记载
8月13日晚间，丹化科技发布诉讼公告显示，公司近日收到江苏省南京市中级人民法院转来的《民事起诉书》《上市公司告知书》等相关文件。
文件显示，吉林丰成顺农业有限公司（简称“吉林丰成顺”）认为丹化科技在2015年非公开发行股票中存在证券虚假陈述，向南京中院提起诉讼，要求公司赔偿其损失1.33亿元。本案目前处于庭前调解阶段。
2016年9月，丹化科技发布《非公开发行人民币普通股（A股）发行情况报告书》，公司完成本次非公开发行股票，募集资金总额17.8亿元，其中5.5亿元用于乙二醇扩能技改项目，6.5亿元购买了金煤控股、上海银裕持有的通辽金煤16.99%股权。
吉林丰成顺参与了本次非公开发行股票的认购，于2016年8月以7.48元/股的价格认购2990.36万股，共支付认购款2.24亿元，成为公司股东。
然而，吉林丰成顺认为，丹化科技在本次非公开发行股票中，存在5项证券虚假陈述的事实。
其中，丹化科技发布的《2015年度非公开发行股票预案（修订）》，对拟收购的通辽金煤化工有限公司（简称“通辽金煤”）股权定价缺少“董事会关于资产定价合理性的讨论与分析”，未对资产评估价格的合理性进行说明，违反相关规定的披露要求。
丹化科技发布的《可行性报告》《收购股权价值评估报告》和《发行预案（修订）》对拟收购的通辽金煤股权价值采取收益现值法进行定价，但未披露“评估假设前提及相关参数的合理性、未来收益预测的谨慎性的说明”，违反相关规定的披露要求。
丹化科技发布的《发行预案（修订）》对“乙二醇扩能技改项目”的建设期及项目进展情况、技改项目的可行性分析的项目效益测算等方面的披露信息，存在虚假记载和误导性陈述。
丹化科技在《关于审查反馈意见的回复》中对“通辽金煤预测期收入确定依据”中作出“营业收入”“净利润”和“产量预计”的预测信息，未对影响该预测实现的重要因素进行充分风险提示，所依据的假设明显不合理，与实际经营情况存在重大差异。
对此，丹化科技并不认可。
丹化科技介绍，公司2015年非公开发行股票项目，聘请了专业中介机构，项目获得中国证监会审核通过，于2016年9月完成发行，募集资金于2018年底前使用完毕。
丹化科技表示，经公司自查，公司2015年非公开发行股票不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，截至目前公司也未因该项目受到过监管部门的任何处分或处罚。
向控股股东定增5.65亿补流
实际上，丹化科技当前业绩已步入低谷。
资料显示，丹化科技主要由三家控股子公司从事生产经营活动，其中通辽金煤生产化工品乙二醇和草酸，江苏金聚生产合成气制乙二醇专用催化剂，江苏金之虹从事可降解材料的研发及小批量生产。公司的营业收入主要来自于通辽金煤。
2019年至2023年，丹化科技营业收入分别为12.30亿元、10.75亿元、10.87亿元、9.34亿元和8.61亿元，同比分别增长-14.21%、-12.54%、1.12%、-14.13%和-7.79%，基本处于持续下滑之中；净利润分别亏损4.33亿元、3.67亿元、1.04亿元、2.93亿元和3.93亿元，同比分别增长-21142.78%、15.16%、71.66%、-181.52%和-34.12%，已连续5年亏损，累计亏损达15.9亿元。
其中，对于2023年业绩表现，丹化科技表示，受市场产品价格继续低迷、原材料价格上涨等因素的影响，公司乙二醇和草酸产品的年销售均价同比分别下降约14%和16%，而生产所需的主要原料褐煤的年采购均价同比上涨约33%，公司仍处于经营性亏损状态。
近日，丹化科技发布2024年半年度业绩预亏公告显示，公司预计上半年实现净利润约为-1.12亿元，实现扣非净利润约为-1.13亿元。
丹化科技表示，本报告期内公司主要产品乙二醇和草酸的产销情况基本正常，但公司经营继续面临困难，主要原因为产品价格仍处于低位。公司将积极寻求改善经营状况的途径。
综合来看，近5年半来，丹化科技净利润已累计亏损约17亿元。
7月22日，丹化科技发布定增预案称，公司拟向东丹阳市金睿泓吉企业管理有限责任公司（简称“金睿泓吉”）发行股票，数量预计不超过3.04亿股，价格为1.86元/股，募集资金总额不超过5.65亿元。扣除发行费用后，将全额用于补充公司流动资金。
丹化科技表示，本次定增募资主要为了缓解公司营运资金需求压力，流动资金的补充将更好助力公司主营业务发展，满足研发投入需求。
值得一提的是，金睿泓吉将以现金方式认购丹化科技本次发行的股份。本次发行前，金睿泓吉直接持有公司1.53亿股A股股份，持股比例15%，为公司控股股东。发行完成后，金睿泓吉直接持有公司4.56亿股A股股份，持股比例34.54%，仍为公司控股股东。本次定增事项构成关联交易。
有行业人士向长江商报记者表示，因涉及到虚假陈述，丹化科技此次定增可能会泡汤。
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