华夏幸福基业股份有限公司（以下简称“华夏幸福”）自2020年四季度起面临流动性紧张的问题。为解决这一问题，公司在省市政府及专班的指导和支持下，制定了《债务重组计划》。该计划的主要内容包括通过设立自益型财产权信托计划，以信托计划受益权份额抵偿金融债务。
2. 信托计划的设立
信托计划的资产：华夏幸福以全资子公司华夏幸福（固安）信息咨询服务有限公司（以下简称“固安信息咨询”）作为委托人和初始受益人，以固安信息咨询持有的誉诺金（固安）信息咨询服务有限公司（以下简称“誉诺金”）价值为100万元的100%股权以及固安信息咨询持有的对誉诺金及其下属11家标的项目公司合计255.84亿元的债权设立自益型财产权信托计划。
信托计划的目的：拟以该信托计划受益权份额抵偿“兑抵接”类金融债权人合计不超过240.01亿元金融债务。
3. 信托计划的实施进展
已实施的信托抵债交易金额：截至2024年6月24日，根据《债务重组协议》已实施完毕信托抵债交易的金额为110.21亿元。
通知债权人：华夏幸福或其指定主体已向对应信托抵债金额120.95亿元的金融债权人发出了书面通知。
受益人变更登记：相关信托受益权份额在建信信托的受益人变更登记仍在进行中。
4. 交易的法律性质
重大资产重组：根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》等法律、法规及规范性文件的有关规定，本次交易构成重大资产重组。
关联交易：由于交易涉及华夏幸福及其全资子公司，因此也构成关联交易。
5. 交易的后续安排
反担保协议：为解决交易完成后上市公司可能继续向标的项目公司提供担保产生的风险，华夏幸福已于2024年1月31日与标的项目公司签署反担保协议。
合并报表范围：交易完成后，标的项目公司不再纳入华夏幸福的合并报表范围，符合《企业会计准则》的相关规定。
6. 交易的财务影响
股权转让款：华夏幸福下属公司廊坊京御房地产开发有限公司、廊坊市荣华建设投资开发有限公司与廊坊广阳经济开发区建设发展有限公司签署《关于廊坊市荣华建设投资开发有限公司之股权转让协议》，约定股权转让款调整为16558.00万元。
金融债务置换：目标公司承接的华夏幸福合并报表范围子公司金融债务为人民币11亿元，以抵消前述净应付款项11亿元的归还义务，差额部分的净应付款项由目标公司在交割日后分三年等额支付。
7. 交易的市场影响
流动性改善：通过信托计划和资产出售，华夏幸福能够有效减轻债务负担，改善流动性状况。
市场信心：这些措施有助于恢复市场对华夏幸福的信心，为其后续的业务发展和债务重组创造有利条件。
总结
华夏幸福基业股份有限公司通过设立自益型财产权信托计划和资产出售，逐步推进债务重组计划的实施。这些措施不仅有助于减轻公司的债务负担，改善流动性状况，还为公司的长期发展奠定了基础。未来，华夏幸福将继续关注资产出售事项的进展情况，并严格按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。
追加内容
本文作者可以追加内容哦 !
