再融资“资格罚

中介机构注意了！再融资“资格罚”上限拟提高 今年已有从业人员被“顶格罚”

券商中国

10小时前

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再融资规则再次迎修订。

12月27日晚沪深北三地交易所发布公告，称对上市公司证券发行上市审核规则进行修订，并公开征求意见。本次修订一方面是配合新《公司法》落地实施，另一方面严格再融资审核把关，加强对上市公司发行上市活动监管，压严压实中介机构责任，对审核把关机制相关规定进行了针对性的调整优化。

券商中国记者注意到，在强化自律监管手段方面，再融资业务的处罚力度基本上与IPO看齐，即对中介机构及相关人员的“资格罚”上限从3年提高至5年。

今年上半年上市公司金通灵造假案令市场印象深刻，其上市后推进多次资本运作，但相关中介机构都没有发现该上市公司的违规问题。最终1家保荐机构和1家会计师事务所各被深交所实施6个月暂不受理文件的“资格罚”，有2名签字会计师被予以实施3年暂不受理文件的“顶格罚”。

再融资业务“资格罚”上限的同步提高，将对市场形成震慑效应。中介机构不仅要对IPO业务加强把关，也应对再融资项目审慎执业。中介机构执业活动不能走过场，不能对上市公司异常情形“睁一只眼闭一只眼”，否则可能会面临惨重代价。