证监会拟对ST智知及原董事长等开罚单 部分投资亏损股民或将索赔

“公司收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司进行立案。”2024年11月27日，ST智知（603869.SH）发布公告称，公司及相关当事人已收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（桂处罚字〔2024〕2号）。

公司及高管被罚

据中国证监会立案调查，2019年至2021年，ST智知旗下博康智能、数据服务、数据运营等7家子公司与深圳达闼科技控股、浙江金之路信息、上海依图网络科技等19家公司开展系统集成、产品销售业务时，在部分项目合同未实际执行，产品未真实流转交付的情况下确认收入，相关销售业务回款不真实。

上述行为导致ST智知连续三年年报虚增收入和利润，其中公司2019年年报虚增营业收入8.82亿元，占当期披露营业收入比例为27.34%；虚增利润总额9971.69万元，占当期披露利润总额比例为43.70%。

2020年年报，ST智知虚增营业收入6814.01万元，占当期披露营业收入比例为5.80%；虚增利润总额1768.34万元，占当期披露利润总额比例为26.34%。2021年年报，ST智知虚增营业收入6882.55万元，占当期披露营业收入比例为7.35%；虚增利润总额1405.58万元，占当期披露利润总额比例为159.81%。

处罚事先告知书显示，因ST智知2019年至2021年年报累计虚增营业收入10.19亿元，虚增利润1.31亿元(其中2021年年报利润因此由实亏转为虚盈)，构成违反证券法的虚假记载行为，监管层拟对ST智知给予警告并罚款850万元，拟对时任董事长张亚东等6名直接负责的主管人员给予警告并分处最高430万元、最低150万元的罚款，另拟对情节较为严重的张亚东等3人采取最高6年、最低3年证券市场禁入措施。

2024年11月27日，ST智知还同步披露称，张炎锋已因个人原因申请辞去公司副总裁、董秘职务，辞职后不再担任公司高管职务。ST智知公告信息显示，张炎锋自2018年12月起曾先后担任新智认知副总裁、董事会秘书、财务总监等职，是此次处罚事先告知中拟被警告罚款并拟采取市场禁入措施的6名当事人之一。

ST智知对此表示，此次涉嫌信披违法违规行为未触及交易所规定的重大违法强制退市情形，最终以证监会出具的《行政处罚决定书》结论为准。

诉讼索赔来袭

据wind公开资料，ST智知全称新智认知数字科技股份有限公司，曾用名北部湾旅-新智认知，总部办公地址位于上海浦东，控股股东新奥能源供应链有限公司，实际控制人为王玉锁。公司是一家专注于以数智技术保障城市安全和提升产业智能能力的运营商,致力为企业和城市基础设施服务商提供一体化的智能解决方案、产品和交付服务,在城市安全领域主要涉及燃气安全、通用安全、警务安全等三大业务板块。

因年审机构对ST智知2023年度内部控制出具了否定意见的《内部控制审计报告》，根据交易所股票上市规则有关规定，公司股票已自2024年5月6日起被实施其他风险警示(ST)。

2024年8月14日，ST智知公告称，收到中国证监会《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规被依法立案，而因此次行政处罚事先告知书载明虚假记载事实触及规则红线，自2024年11月27日起，公司股票再被叠加实施其他风险警示。

ST智知在2024年10月10日的公告中显示，公司已对年审否定意见所涉"与存货及时暂估入账相关"及"与金融资产分类列报及流动和非流动资产分类相关"的内部控制缺陷完成了梳理调整及差错更正，将持续完善内控制度的执行，全面梳理和规范内控流程，加强对重点风险领域的内控检查，切实保证内控制度的有效执行，不断提升公司规范运作水平，维护好公司及全体股东的合法权益。

但是Wind数据则显示，在二级市场上，ST智知股价已于2024年7月9日下探至公司上市以来的新低，仅为4.20元/股，此后止跌回升，2024年11月27日当日公司股价收盘报于6.20元/股(均为前复权)，综合来看，公司股价2024年年内已跌逾三成，最新市值为31亿元，不及2022年2月阶段高点的一半。

上海古北律师事务所吴志宏律师向中国工业报表示，为粉饰财报,以不实交易虚列销售回款，对不符合当期收入确认条件的销售收入予以确认，这一向是少数问题上市公司频发的造假手段之一。ST智知借此对盈余调节进行操控以虚增利润，不仅损害了投资者的利益也严重破坏了市场经济秩序。

事实上，吴志宏律师认为，依据证券法及最高法相关司法解释,一旦前述虚假陈述行为被监管部门最终出具处罚决定书，ST智知等责任主体在领受行政处罚之外还将承担民事赔偿责任。

“2024年第一、二季度，ST智知的股东总数分别为3.01万户、2.01万户。”上海吴立骏律师证券索赔团队向中国工业报表示，凡是2020年4月25日至2024年4月29日之间买入新智认知且2024年4月29日收盘还持有该股的投资者，均可通过微信公众号“记律视野”报名，参与索赔申请民事赔偿。