十、*ST围海 $*ST围海(SZ002586)$
戴帽时间：2019年5月29日
实控人：余姚市国资委（18.61%）
目前戴帽原因：1、2021年度内控被否；
2、2022年度年报被否；
3、资金占用或违规担保严重；
4、公司主要银行账户被冻结
重要信息：1、2022年4月22日收到重整投资人向公司支付的违规资金收益权收购款共计85638.68万元，并于2022年12月29日收到重整投资人向公司支付的违规资金利息共计9279.5万元，占用解决；同时主要银行账户已解除冻结。
2、2024年1月2日收到事先告知书，涉及2019年、2021年、2022年财务造假。
3、前期会计更正涉及2018-2022年度。
4、2024年4月30日申请摘帽。
个人观点及25年猜测：已经申请摘帽，新规前发布事先告知书，新规后前期会计更正又触及重大违法强制退市。摘帽是不可能的，存在随时退市的可能性，最理想的也是叠加其他风险警示。
十一、ST摩登 $ST摩登(SZ002656)$
戴帽时间：2020年1月13日
实控人：林永飞（2.90%）
目前戴帽原因：1、资金占用或违规担保严重
2、2023年度内控无法表示意见
3、根据中国证监会行政处罚事先告知书载明的事实，公司披露的年度报告财务指标存在虚假记载，但未涉及重大违法强制退市（2024年5月10日叠加）
重要信息：1、2022年12月13日，同意聘任中兴华会计事务所，2023年3月15日终止中兴华会计事务所的合作，只合作了3个月；2023年4月13日，聘用新的会计事务所（中喜会计事务所）；
2、2023年7月12日，广州中院宣告公司控股股东瑞丰集团破产。
3、2024年5月10日结案，不涉及重大违法强制退市，构成虚假记载，叠加其他风险警示。
4、2024年5月10日，解除一致行动人，实控权暂未变更。
5、2024年5月10日因为占用2.42亿元收到责令整改通知书，2024年11月10日开始停牌。
个人观点及25年猜测：控股股东破产，原以为占用无法解决预计2025年退市；结果峰回路转：普慧源代替公司原控股股东瑞丰集团偿还对公司24,193.38万元债务；存在摘帽预期。
十二、ST浩源 $ST浩源(SZ002700)$
戴帽时间：2020年4月30日
实控人：李猛龙24.03%
目前戴帽原因：1、资金占用或违规担保严重
2、2020年内控否定意见（2021年4月28日叠加）2021年、2022年内控强调事项；2023年内控标准无保留
重要信息：1、通过乌鲁木齐市中级人民法院冻结了控股股东周举东持有公司的部分股份，冻结股数114754500股，占其所直接持有公司股份的 95.32%，占公司总股本的 27.17%，但晚于其他抵押。2024年3月20日拍卖成功，李猛龙拿下23.53%股份。
2、2024年6月12日拍卖成功，崔长斌拿下原盛威实业持有的22.50%股权。
3、2024年8月23日回购注销879.87万股，占总股本的2.083%
4、2024年11月8日，资金占用清偿完毕。
个人观点及25年猜测：实控权通过拍卖变更，资金占用清偿完毕，2023年内控标准无保留，符合摘帽条件，年报后可申请摘帽。
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