券商中国记者注意到，在强化自律监管手段方面，再融资业务的处罚力度基本上与IPO看齐，即对中介机构及相关人员的“顶格罚”上限从3年提高至5年。
沪深北三地交易所于2024年12月27日晚发布公告，对上市公司证券发行上市审核规则进行修订，并公开征求意见。此次修订旨在配合新《公司法》落地实施，同时加强对上市公司发行上市活动的监管，压严压实中介机构责任。
修订要点
• “顶格罚”上限提高：对中介机构及相关人员的“资格罚”上限从3年提高至5年，与IPO业务的处罚力度看齐。例如，今年5月因金通灵造假案，深交所首次对中介机构实施“资格罚”，其中大华会计师事务所的2名签字会计师被予以3年暂不受理文件的“顶格罚”。
• 强化现场督导：明确“现场督导”的审核手段，通过提出问题、回答问题、现场督导等多种方式对发行上市申请文件进行审核，督促各方完善信息披露。
• 申报间隔期延长：保荐人报送的上市公司证券发行上市申请在1年内累计2次被同一交易所不予受理的，自第二次收到相关文件之日起6个月后方可再次申报，而此前间隔期为3个月。
影响与意义
• 震慑效应：提高“资格罚”上限将对市场形成震慑效应，促使中介机构在IPO和再融资业务中加强把关，审慎执业。
• 压实责任：通过明确现场核验工作的重要性和必要性，进一步压实中介机构“看门人”责任。
• 提升质量：倒逼中介机构归位尽责、提高执业质量，维护资本市场的健康稳定发展。
虽然看短期利空，但长期利好。这些举措有利于股市长期发展，稳经济。以上内容均仅供参考，不构成投资建议，点赞加关注，永远不迷路。$道琼斯(QQZS|DJIA)$ $纳斯达克(QQZS|NDX)$ $上证指数(SH000001)$ #社区牛人计划# #【说故事】写心得聊见闻，品投资人生# #A股重返3400点，下一个关口在哪？# #军工股狂飙！机构：将迎3年反转期# #Meta智能眼镜应用下载量爆炸式增长#
本文作者可以追加内容哦 !
