以下是对捷成股份2024年前三季度业绩的分析:
总体表现
- 营收微增:2024年前三季度营业总收入21.13亿元,同比增长5.27%,整体营收呈缓慢增长态势。
- 利润下滑:归母净利润3.62亿元,同比下降16.21%;扣非净利润3.63亿元,同比下降11.30%。
单季度表现
第三季度营业总收入6.62亿元,同比上升27.34%,第三季度归母净利润1.12亿元,同比上升40.65%,单季度业绩呈现出较好的增长态势。
盈利能力方面
- 回报率下降:2024年前三季度加权平均净资产收益率为4.46%,同比下降1.2个百分点;投入资本回报率为4.45%,较上年同期下降1.1个百分点。
- 毛利率、净利率下滑:毛利率29.68%,同比减16.65%;净利率17.12%,同比减20.44%。
现金流方面
- 经营活动现金流改善:经营活动产生的现金流量净额为8.49亿元,同比增长20.94%,表明公司经营活动获取现金的能力有所增强。
- 筹资和投资活动现金流:筹资活动现金流净额-5466.91万元,同比减少1.44亿元;投资活动现金流净额-9.26亿元,上年同期为-7.54亿元,投资活动现金流出有所增加。
资产负债方面
- 资产变化:无形资产较上年末增加22.18%,应收票据及应收账款较上年末增加21.25%,货币资金较上年末减少58.46%。
- 负债变化:应付票据及应付账款较上年末增加38.98%,其他应付款较上年末减少17.41%,短期借款较上年末增加0.94%,其他流动负债较上年末增加29.89%。
偿债能力方面
2024年前三季度公司流动比率为1,速动比率为0.88,资产负债率为26.91%,整体偿债能力处于相对合理水平,但短期偿债能力需关注。
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