$*ST工智(SZ000584)$   

看了大家这么多发言，我也来说说自己的看法，大家买与卖还是自行判断。

有关年报的问题，其实就二点

1：收入确认的方法

通过公告和董办的通话中，可以判断按时点法，事务所也对2023年年报进行了调整，2024年报到时候就可以知道，所以有关收入问题应该没有争议了。

2：4个非标的处理进展

这个是最主要的因素了，大伙也都纠结在这里，这个公告也说了，月底前完成兑付，事务所和公司都在等最后的结果，这个目前没有任何消息，只能等待，如果兑付，那至少不会退市了，如果不兑付，可以说退市风险特别大。

从沈总入职以及高层变动的情况来看，沈总已完全掌握了公司的实际运作。有人说不会兑付，要根据审计情况来看，还有的说立案调查啥的，总之啥都有。不过我们如果换个角度来看呢？假设你自己是沈总，你在投资前，会对这家公司进行调研不，会不会把公司所有的情况进行评估，会不会和原有的高层进行会话与协商。如果这些你都不搞清楚，不进行综合评估，你会投资1个亿去拍卖股份，再来花钱收购4个非标公司。

当然沈总出于什么目的，没有在去年12月底进行付款，而是开出商业承兑汇票，承诺3月31前付清，这中间就出现了3个月的真空期，也就让大家没法判断了，公司也不会和大家解释原因，这是公司做为上市公司不地道的地方，相对于他们公布的舆情管理，就是一纸空文，这个方面应该批评。

对于公司的债务问题，从已有的公告来看，原有的判决加上这次长城的官司，大概有2个亿的债务问题，长城的官司是没有计提的，认为有计提的，自己去看公告，债务2个亿我没有细算，别和我争辩。

另外有二笔募集资金需要归还，一笔江机民科的2.9亿，一笔补充流动资金的1.2亿。这二笔资金，大家都知道怎么回事，不再解释，如果这二笔资金解决后，回到募集资金帐户，那就可以用于后面的收购，当然还有一个前提，终止收购那个江西那个矿的事情，只有归还和终止满足后，才能进行新的投资。

公司的债权，就是起诉严格的官司，二个官司，一个3月12号开庭，加上这次开庭总计应该有4次了，但不知道判决没有，另一个官司好像转移到江苏中院还是高院了，去年6月份的事，到现在也没有进展公布，这两个业绩补偿涉及有3.4亿的样子，不过要钱回来的可能性很小，因为严格好像也不行了，看能不能抵给公司一二个有关机器人的公司吧。

以上就是公司目前大概的情况，如果沈支付1.4亿，2亿的负债+4亿的募集资金，这里先不考虑严格的赔偿，所以总体缺口还差4.6亿，就能解决公司的所有问题。2.9亿的问题是乔艾在任时产生的，我个人猜测，是不是在这个上面，这三个大股东没有谈妥，因为现在江机民科收购已明确终止，需要先还钱给人家，人家才会归还到募集资金户。这2.9亿是需要真金白银支付的，是不是沈想让他们用现有股份来卖给他，从而达到实际控制人，这只是我的猜想。

总之，只有10来个交易日了，一切都会水落石出，如果怕的，可以先出来，等信息明确了再进场，只是到时候这个价肯定进不去，不怕的就赌一把，在不影响你生活的情况下。如果真的沈不付，那他一定亏的比我们多。至于有人说啥立案调查啥的，别理也别信，如果是财务造假问题，也不会等到今天还没有立案调查，从证券会和省证券局发布的函来看，基本可以排除立案调查的可能。

就说这么多吧，好与坏自行判断，我不推荐你买与卖，只是供大家多一点参考，别在评论下面骂人就可以了，我不是拖，我自己也持有，目前亏损，但我会看底牌，月底不兑付，认亏出局。