川机器人聘请的会计师事务所被处罚情况

$川机器人(SZ835015)$  

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近年来因违规被处罚的信息可以归纳如下：

浙江卓锦环保科技股份有限公司审计项目

时间：2024年4月30日

处罚单位：浙江证监局

违规行为：

未能有效识别与大额处置意向金相关的舞弊风险

未对询证函回函异常情况保持应有的职业怀疑

未合理关注处置意向协议存在的明显异常等行为

处罚结果：

责令改正

没收业务收入660,377.36元

处以660,377.36元罚款

对签字注册会计师毛晓东、黄锦洪给予警告，并分别处以20万元罚款

浙江聚力文化发展股份有限公司审计项目

时间：与浙江卓锦环保科技股份有限公司审计项目同时间或相近

处罚单位：浙江证监局

违规行为：

未实施有效的审计程序，获取充分适当的审计证据

访谈程序存在缺陷

未有效识别舞弊风险

未充分关注合同审批控制测试存在偏差等行为

处罚结果：

责令改正

没收业务收入2,594,339.62元

处以2,594,339.62元罚款

浙江力玄运动科技股份有限公司首次公开发行股票审计项目

时间：2024年4月15日之后（基于事件描述推断）

涉及单位：上海证券交易所

违规行为：

未就关联公司资金流向重合供应商的情况履行审慎核查义务

未充分执行收入细节测试程序

处罚 措施：上海证券交易所未直接进行处罚，但决定终止浙江力玄运动科技股份有限公司的发行上市审核，并对天健会计师事务所及相关注册会计师的行为进行了警示。

总结：天健会计师事务所在上述审计项目中存在多种违规行为，包括未能有效识别舞弊风险、未保持应有的职业怀疑、未执行充分的 审计程序等，因此受到了监管机构的处罚，包括责令改正、没收业务收入和处以罚款等措施。这些处罚不仅体现了监管机构对会计师事务所执业行为的严格监管，也提醒了会计师事务所应更加严格遵守法律法规和执业规范，确保审计工作的质量和效率。