直击养老 | 个人养老金制度对我有哪些影响？

据中国银行保险报，9月26日，国务院总理李克强主持召开国务院常务会议。会议决定对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠：对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入实际税负由7.5％降为3％。

业内专家表示，这意味着个人养老金制度迎来税收政策利好。无论是每年12000元的税前扣除，还是投资收益暂不征税，以及税负大幅下降，都将激励更多居民参加个人养老金，扩大第三支柱覆盖面，有效应对人口老龄化。

早在4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》公布。《意见》表示，已经参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险制度的劳动者，还可以通过参加个人养老金制度，争取未来拿到更高的养老金，获得更好的养老保障。

《意见》规定，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。每年缴纳个人养老金的上限为12000元，未来可能会根据各种因素适时调整缴费上限。

国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加并依规领取个人养老金。参加人达到退休年龄或符合其他领取养老金的情形，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

税优政策带来哪些利好?

最受业内关注的政策利好之一是个人养老投资或将享受税收政策递延优惠。购买的养老基金纳入税收递延后，将会带来什么好处?

（提示：目前具体的税收优惠政策还未正式版不，以下数据仅供参考，不代表未来实际情况）

根据最新意见，每年缴纳个人养老金的上限为12000元，即每月1000元。

根据不同额度的工资与缴税比例进行测算，以11500月工资为例，参与个人养老投资获得1000元税优额度之后，应纳税金额减少96.3元，占比税优额度比例9.6%，随着收入的增加，税收差额与税优额度的占比也越来越高。

图表说明:泰达宏利根据公开数据模拟测算，不代表未来实际结果。

简单来理解的话，以月薪8000元为例，投入到个人养老金账户的1000元，即便不做任何的投资操作，也能享受到3%左右的税优收益。而如果叠加稳健的养老产品的投资收益，整体收益会更为可观。

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