个人养老金制度正式实施后，一大亮点就是参加个人养老金能够享受节税优惠，简言之就是能省钱，但是具体到底能给自己省多少钱呢？
具体优惠政策：
根据财政部和税务总局发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策：
1、缴费环节：个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；
2、投资环节：计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；
3、领取环节：个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
因此，对于边际税率≥10%的投资者而言，个人养老金具备较大的吸引力。
那么通过个人养老金进行投资，到底能省多少钱呢？
下面就从积累期和领取期分别来算一算:
1、积累期的省钱效果：
以税前收入12万元、边际税率10%为例，若每年投入12000个人养老金，可享受1200的节税优惠，若不通过个人养老金账户投资，该部分收入实际到手只有10800元，也就是说：通过个人养老金账户投资所带来的节税金额，与普通税后投资金额相比，相当于增强了11%的收益。对于适用45%边际税率的人而言，最高可节税5400元，个人养老金账户的投资相比普通账户税后投资，相当于收益增强了82%！由此可见，个人的边际税率越高，个人养老金带来的节税效果越强。
2、领取期的省钱效果
在领取环节，领取个人养老金时是要交税的，一种是单独算，不并入综合所得；另一种是3%的固定税率。举个栗子，假如个人养老金账户投入12000元，到了领取时的收益为1200元，要交的税为（12000+1200）*3%=396元。由此可见，收取3%的税，是按照领取额来算的，并不区分本金和收益，账户实际投资收益越高，边际税率越高，节税增厚的效果越明显。
综上所述，参加个人养老金投资的确可以为个人省下一定的金额，投资者需要大概了解参加个人养老金，自己能得到多少优惠以及退休时能领取多少钱后，理性做出投资决策。
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