4月12日周五晚间，在结束工作日的例行忙碌后，街头车水马龙、更显热闹，返程的、归家的、前去聚会的，又是一个周末的开始。但在6点30分，中纪委网站发布了一条公告，“江西银行股份有限公司党委委员、副行长俞健涉嫌严重违纪违法，主动向组织交代问题，目前正接受江西省纪委监委纪律审查和监察调查”。很快，消息就通过各类app传开，特别是引起了银行业界的关注。
纪委监委公告截图
在人们的印象里，近年来的江西银行似乎暗流不息，包括原董事长陈晓明在内的多名高管陆续出事；被人民银行及银保监会处罚的频率也相对较高；与之相伴，银行公布的业绩自然也有所低迷，2023年实现营收112.97亿元、同比减少11.15%，利润10.74亿元、同比减少32.90%。
内控不修、贪功冒进。机构之家经过抽丝剥茧式的深入分析后认为，江西银行之所以造成当前局面，主因是内部的人事管理出了问题——高层管理人员的轮岗、调岗长期没有落实。
银行高管违规超期服役
银行是经营风险的机构，这种风险既是外部的、市场的，也是内部的、管理的。特别是做为直接跟钱接触的行业，一旦发生问题，其影响也往往更大、更直观。故而银行业特别是高管一般都有轮岗和回避制度，很多岗位亲属需要回避、重要岗位需要定期轮换，以免岗位人员长期固化的阴影、给暗箱操作留出空间。
特别是2019年12月，原国家银保监会已发布了《关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》，其中“对关键人员实行业务回避和任职回避的双重管理”；并对关键人员和重要岗位员工作出了轮岗要求，“对于在业务运营、内控管理和风险防范等方面具有重要影响力的各级管理层成员、内设部门负责人和重点业务岗位员工，严格实行轮岗，轮岗期限原则上不得超过7年”。
江西银行落马高管任职期甘特图
注：任职期含江西银行前身南昌银行
机构之家就此对江西银行的高管落马情况进行梳理，并以甘特图的形式、直观给出履职期限情况。据统计，当前江西银行已落马的主要高管共计5人，包括原董事长陈晓明，原副行长、董秘徐继洪，原副行长俞健，原副行长、资深顾问黄文杰，原萍乡分行行长冯亮。
由甘特图首先可以发现，陈晓明、徐继红、黄文杰这三位副行长及以上高管的任职期都明显超限。陈晓明从06年3月担任（江西银行前身）南昌银行行长、副董事长，12年3月转董事长、直至22年2月事发；6年行长任期后、又是10年董事长，在“主要负责人”的位置上任职期合计长达16年！如果不是东窗事发，真不知任职到何年。
而徐继红在副行长的岗位上也长达10年！俞健情况稍好，出事前任职4年；黄文杰在南昌银行时期担任副行长长达7年半；冯亮则在副行长主持工作、行长岗位任上5年。
其次，除俞健、冯亮稍短外，陈晓明、徐继红、黄文杰这三位副行长及以上高管的任职期，时间上重合度长期很高。其中陈晓明最长，从06年3月至22年2月，徐、黄两人任职都在其内。
长期的岗位固化和共事，容易形成一种非正常的“磨合”，形成一种人事、利益共同体，一荣俱荣、一损俱损。这也体现在事发时间上，22年2月陈晓明落马后、已退休担任资深顾问的黄文杰几乎同一时间投案自首；19年3月萍乡分行杭州冯亮出事后，5月已退居二线的徐继红也随之接受纪律审查和监察调查。
内控合规管理有待健全
所谓上行下效，窥一斑而知全豹。高管违规超期服役的主因，也导致江西银行的内控合规管理问题较多、有待健全。如前所述，高层的非正常“磨合”及岗位人员的长期”固化“，必然导致管理上从“法制”退化为“人治”，就像江西省纪委公告所指出的，陈晓明将江西银行视为“私人领地”，自立规矩、自行其是。银行应有的各项管理制度失去权威性，使各级人员的内心失去敬畏心，从而让内控合规流于形式，导致各类问题滋生。
据统计，近年来江西银行受人民银行和银保监会的处罚相对较多。2022年来合计21笔、共罚款1596.5万元；其中2023年6月，因各项业务违规、 内部管理不善，及未经任职资格审查或核准任命董事、高级管理人员、首席代表等原因，被江西银保监局处以810万元高额罚款。
2022年8月人民银行检查处罚情况一览
信息来源：人民银行南昌中心支行网站
2023年至今银保监会检查处罚情况一览
图表来源：南方都市报
尤其值得一提的是，银行因业务及管理原因被惩处是常见的，而因违规任命高管被惩处则相对较为罕见！有大中型企业事业单位管理经历的人都知道，程序合理与事实正确都非常重要，程序是明里的规则、是暗里的规矩，符合程序才能名正言顺。而江西银行，在高管任命的大事上、连这点基本的程序都不遵守了吗？在对外报备人民银行及银保监会时是否存在虚假申报的问题？
在当时已有4位高管落马的情况下，本已处于社会舆论与监管部门的聚光灯下，日常行事更需谨小慎微；而此举在人事管理上似乎毫无引以为戒、有所改善的意味！按理来说，此时距离原董事长陈晓明落马已近一年半，新的高层任命（新任董事长曾晖于2022年8月从银监局调派）也已10个月，应该已过暂时不易厘清的过渡期。再联系到本月下马的俞健，看来冰冻三尺非一日之寒，行内的“故疾”根治，可能尚需时日。
另值得一提的是，薪酬分配往往与人事问题密不可分。利益总量大体确定时，在解决高层固化、甚至把银行视为个人“掘金池”的问题时，一线员工的利益往往会更有保障。
当前业务应以稳健为主
内控不修、贪功冒进，当前江西银行重要的是解决前述问题，这也是银行后续经营发展的内生动力和根本。当前时期在业务总体层面，需适度“踩踩刹车”，要防止“贪功冒进”的苗头。
为客观起见，取长沙银行等其它7家上市城商行指标进行比较。可以发现，2017年后，江西银行贷存比与其它大多数行同步上行；但上升更为明显，从2017年的位列第五、到2022年仅次于九江银行位列第二。说明江西银行的贷款相对增长更快，2022年末贷款余额同比增长8.07%、存款余额同比增长仅为2.61%；2023年有所改善，发放贷款同比增长8.39%、吸收存款同比增长8.08%，贷存比还是略升。
2012-2022年贷存比一览
基础数据来源：iFind
再从不良贷款率来看，江西银行在一众上市城商业行中也相对偏高，2022年末为2.18%，仅次于哈尔滨银行位列第二；但2023年末为2.17%，微降0.01%。不良贷款余额上，2023年末为7299.05万元、2022年末为6781.24万元，同比增加517.81万元。
2012-2022年不良率一览
单位：%；基础数据来源：iFind
仅从不良贷款率来看，似乎2023年已止住不良攀升的势头，但再结合拨备覆盖率分析则不然。2023年末银行该指标为177.16%，同比2022年末的178.05%下降了0.89%。也就是说，不良贷款率微降0.01%，而拨备覆盖率下降了0.89%。对此，理论上可能是计提拨备未能跟上贷款余额的增长，也可能是不良贷款的核销而导致的拨备额下降。
为此进一步分析，2023年当年计提减值准备6664.49万元；而余额为12930.81万元、同比2022年末的12073.74万元仅增加857.07万元。则不考虑数据口径问题、大致推算，当年贷款核销规模在5807.42万元左右，相比于2023年末7299.05万元的不良贷款余额，力度不可谓不大！
从管理上而言，通过做大贷款规模的分母来降低不良贷款率，确实是银行常用的资产质量调节术，但娴熟的技术需要人来使用，也需要确保新增的贷款规模都是良性的。故而在江西银行内部关系急需理顺优化的当下，实在是要防止“贪功冒进”，再较快扩大贷款规模。
在以往的经济上行期，银行能够在发展中解决或化解问题，更多是依靠规模、以量取胜，即侧重于外部市场的竞争；而在当前及可预期的经济增速换挡期，各类潜在问题开始显现，发展质量更为重要。江西银行当前的局面，可以说是原有问题在转型期的放大暴露。高管违规超期服役，进而导致内控合规管理不健全，结果在宏观经济转型期遇到困难，这一案例值得业界深思。
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