近日，上海证券交易所披露的信息显示，硅谷数模（苏州）半导体股份有限公司（下称“硅谷数模”或“硅数股份”）及其保荐人中信建投证券撤回上市申请。因此，上海证券交易所决定终止对其首次公开发行股票并在科创板上市的审核。
据贝多财经了解，硅谷数模于2023年5月递交招股书，准备在科创板上市。本次冲刺上市，硅谷数模原计划募资15.15亿元，将用于高清显示技术研发及产业化项目、智能连接芯片研发及产业化项目、研发中心建设项目，以及补充流动资金。
天眼查App信息显示，硅谷数模成立于2016年9月，前身为匠芯知本（上海）科技有限公司，位于江苏省苏州市。目前，该公司的注册资本为3.6亿元，法定代表人为李旭东（LI XUDONG），股东包括上海鑫锚、集成电路基金、深创投等。
据招股书介绍，硅谷数模是一家提供高性能数模混合芯片的企业。目前，该公司已建立以显示主控芯片、高速智能互联芯片为主要产品的集成电路芯片研发与销售业务，以及为国际知名半导体厂商提供IP授权及芯片设计服务业务。
硅谷数模在招股书中称，该公司已开发的产品覆盖DP、eDP、USB、HDMI、MIPI等高速信号传输协议，能够实现在个人电脑显示器、VR/AR、汽车电子、视频会议系统等多元化的终端场景的高清显示和高速智能互联全覆盖解决方案。
2020年、2021年和2022年，硅谷数模的营收分别为6.55亿元、8.40亿元和8.95亿元，净利润分别为2566.57万元、7984.70万元和1.13亿元，扣非后净利润分别为1286.97万元、9359.28万元和5838.67万元。
按业务结构来看，硅谷数模的收入主要来自设计及销售集成电路。报告期内，该公司的设计及销售集成电路收入分别约为6.33亿元、8.19亿元和8.18亿元，分别占其主营业务收入的96.76%、97.62%和91.40%。
特别说明的是，硅谷数模的客户集中度较高。报告期内，该公司向前五大客户的销售收入金额分别约为5.35亿元、7.03亿元和7.15亿元占其主营业务收入的比例分别为81.67%、83.69%和和79.84%。
其中，第一大客户LG收入占比分别为29.38%、42.75%和41.03%。若硅谷数模主要客户的经营、采购战略产生较大变化，或由于该公司产品质量等自身原因流失主要客户，且未能及时获取新替代客户承接下游需求，将对该公司的经营产生不利影响。
另据贝多财经了解，上海证券交易所曾在第一轮问询中关注了硅谷数模的实际控制权及股东、业务与市场竞争力、股权激励、存货、募投项目、董高变动、长期资产、信息披露等17类问题。
上海证券交易所指出，硅谷数模的招股书多处披露其核心技术达到“国际领先”“国际先进”水平，芯片设计领域达到行业领先水平，但未选取关键技术指标与同行业可比公司进行技术水平比较，也未区分不同产品、服务选取同行业可比公司说明业务的核心竞争力。
关于股权激励，2020年、2021年，硅谷数模因通过上海数珑持股平台实施股权激励分别确认股份支付费用1280.22万元、5096.16万元，2022年因通过硅谷芯和、硅谷芯齐和硅谷芯远持股平台实施股权激励确认股份支付费用1591.93万元。
对此，要求硅谷数模说明历次股权激励的激励对象岗位类别分布情况、激励数量、激励方式、服务期或其他行权条件约定、激励价格及股权公允价值、股份支付的确认及分摊情况，会计处理是否符合企业会计准则规定。
关于募投项目，上海证券交易所要求硅谷数模说明募集资金补充流动资金的测算依据及具体投入安排；该公司存在大量货币资金和交易性金融资产的情况下，大额募集资金的必要性及合理性等。
报告期各期末，硅谷数模的货币资金分别为0.80亿元、9.93亿元、9.83亿元，交易性金融资产分别为0、0、8.22亿元。2022年，该公司投资支付的现金和收回投资收到的现金分别为40.45亿元、32.23亿元，主要系结构性存款和理财产品。
另外，硅谷数模的多名董事、高级管理人员变化。特别是，财务负责人变动频繁，Ming-Wai Anthea Chung（林明玮）、王玺、张鹏均担任过财务负责人，其中，王玺已于2023年5月离职。
对此，上海证券交易所要求硅谷数模说明各关键岗位人员更换情况及原因，是否涉及重大违法违规行为及关联交易非关联化；在任期间负责的具体工作、薪酬及持股情况，离任/离职人员的去向，相关股份是否退回，王玺在公司 IPO 申报前一个月离职的合理性。
同时，说明离任的董事、高级管理人员对外投资及担任董事、监事、高级管理人员的关联方与硅谷数模的关联交易、资金往来等情况，说明上述人员离任是否使得相关的关联交易非关联化。
另，保荐机构提供的资金流水核查中未核查2022年2月-7月担任硅谷数模董事长的杜洋。对此，要求保荐机构及硅谷数模律师对上述事项进行核查并发表明确意见，并补充核查报告期内离任董监高、关键人员的资金流水。
据硅谷数模介绍，该公司原总经理YANG KEWEI（杨可为）于2021年2月因因身体原因辞职，变更为LI XUDONG（李旭东）。2022年2月，YANG KEWEI（杨可为）因退休辞任该公司董事。
同在2022年2月，硅谷数模原财务负责人Ming-Wai Anthea Chung（林明玮）担任硅数美国董事及硅数开曼董事，由王玺取代。2023年5月，王玺因个人原因从该公司离职，董事会秘书张鹏兼任财务负责人。
值得一提的是，硅谷数模多名高管均从该公司领取了巨额薪酬。报告期内，硅谷数模的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬总额分别约为1257.65万元、1889.85万元和1868.61万元，分别占其利润总额的46.89%、23.41%和16.29%。
其中，硅谷数模董事、总经理李旭东2022年的薪酬为418.67万元，董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人张鹏的薪酬为313.84万元，模拟设计负责人薛亮为306.30万元，副总经理、系统工程负责人张箭以及数字设计负责人陈鹏的年薪均在200万元以上。
另据硅谷数模回复，该公司原董事、总经理YANG KEWEI（杨可为）2021年的薪酬为132.54万元，而作为原财务负责人的林明玮2021年则从该公司获得437.61万元的薪酬，原董事、财务负责人2022年的薪酬也高达219.27万元。
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