这次的报告我看完了，比我想的要好。在各产业链大幅亏损的前提下，日升的主业-光伏组

$东方日升(SZ300118)$   这次的报告我看完了，比我想的要好。在各产业链大幅亏损的前提下，日升的主业-光伏组件的销售是盈利的。其次亏损中和之前美国企业的纠纷又计提了7700多万的预计负债。母公司的利润表还是正盈利。本次的亏损是计提了近9个亿的减值，其中存货3个多亿，这个是有恢复的可能的。

      日升的合并财务报表毛利润是正的9个多亿，扣除期间费用和各种资产减值、信用减值、衍生金融工具投资后亏损-12亿左右，其中资产减值就9个亿。还是超乎我的预期的，我以为毛利润也要亏，这说明在主业上，还是有利润的。

       上半年组件销售不足8GW，今年破20要加油了。国内均价0.86，欧洲西班牙是代表，大概1.06。美国让人羡慕是2.97。不过美国市场占日升销量的5%多一点，即使后续美国搞幺蛾子，这里的损失也可以承受。

       股东层面，崔晨龙截止6月底是大幅斩仓了，现在已经8月底了，我估计退出的差不多了。中央结算中心斩的也很果断。目前新能源还是基金超配方向，但日升出清的速度很快啊。

       会计政策和估计方面，同其他年度比变化不大，主要资产指标如存货，固定，无形，使用权资产，应收，合同负债，合同资产等在正常波动范围。让我不满的是今年形式这么差，管理费用还是正增长。虽然期间费用太容易做假了。

       综上所述，我不是说日升有多好，也不是说他亏损了就一定是烂透了，利空出尽了。是说的是他的这期财报比我想得好，没有我想的这么悲观。我写了这么多话，是写给我自己看的。

       至于股价短期怎么走，什么时候会涨，交给市场吧。反正主链各环节价格我认为是见底了。不喜勿喷，欢迎大家交流补充指正。